Le PER : un produit unique pour simplifier
Depuis la loi PACTE de 2019, le Plan d'Épargne Retraite (PER) remplace progressivement les anciens produits d'épargne retraite : PERP, contrat Madelin, PERCO, article 83. L'objectif ? Simplifier et unifier l'épargne retraite dans un cadre plus souple.
Le PER offre des avantages que ses prédécesseurs n'avaient pas : sortie en capital à 100 % (contre une rente obligatoire pour le PERP et le Madelin), déblocage anticipé pour l'achat de la résidence principale, et portabilité totale entre employeurs.
Les avantages du transfert
Transférer vos anciens contrats vers un PER présente plusieurs intérêts :
- Centralisation : un seul contrat à suivre, une seule allocation à piloter.
- Sortie en capital : vous n'êtes plus contraint à la rente viagère, vous pouvez récupérer votre épargne en capital à la retraite.
- Meilleurs supports : les PER récents offrent généralement une gamme de supports plus large et des frais plus compétitifs.
- Clause bénéficiaire : le PER assurance bénéficie du cadre fiscal avantageux de l'assurance-vie en cas de décès.
Les points de vigilance
Le transfert n'est pas toujours pertinent. Vérifiez les frais de transfert (plafonnés à 1 % de l'encours si le contrat a moins de 10 ans, gratuit au-delà), la perte éventuelle d'un taux garanti sur un ancien fonds en euros, et les conséquences fiscales spécifiques à votre situation.
Pour un contrat Madelin avec un taux garanti attractif, le transfert peut être contre-productif. Pour un PERCO avec des frais élevés et peu de supports, le transfert est généralement avantageux.
Notre recommandation
Chaque situation est différente. Un audit de vos contrats existants — montant, frais, performance, garanties — est indispensable avant toute décision de transfert. C'est précisément le type d'accompagnement que nous proposons.
